Көптеген ірі компаниялар белгілі бір мәселелерді шешу үшін оларда жұмыс істейтін мамандарды басқа қалаға немесе басқа елге іссапарға жібереді. Ұйымдар өз қызметкерлеріне фирма қаржысынан іссапар шығындарын өтеуге міндетті. Жұмыстан шығарылған қызметкерлер уақытында құжаттарды ұсынуы керек, бұл шығындар туралы дәлелдеме және шығындар есебіне қосымша.
Қажетті
- - қызметкерлердің құжаттары;
- - ұйымның құжаттары;
- - калькулятор;
- - іссапарға кеткен шығындар туралы жергілікті акт;
- - аванстық есеп беру нысаны;
- - іссапар кезіндегі шығындарды растайтын құжаттар;
- - іссапарға құжаттар толтырылды.
Нұсқаулық
1-қадам
Қызметкер іссапарға шыққанда, жұмыс беруші барлық құжаттарды дұрыс рәсімдеуі керек. Бұл құжаттарда іссапарға тапсырыс, қызметтік тапсырма, іссапар куәлігі болуы керек.
2-қадам
Қызметкер іссапардан оралғаннан кейін іссапар туралы есеп толтыруы керек, ол кеткен кезде өзі шығарған қызметтік тапсырма парағында толтырылады. Қызметкер есеп беруде компания өзі бағыттаған сапар мақсатының орындалуын көрсетуі керек. Есепте келісімшарттар жасасу және серіктестердің қол қоюы үшін маманға тапсырылған құжаттар тізбесі болуы керек (егер бұл іссапарға баруға себеп болса).
3-қадам
Саяхатшы сапардан оралғаннан кейін үш күн ішінде АО-1 формасында аванстық есеп толтыруы керек. Онда ол іссапарға кеткен шығындардың жалпы сомасын есептеуі керек. Оларға тәуліктік ақы кіреді, оның мөлшерін ұйым жергілікті актілермен немесе ұжымдық шарттармен бақылайды, іссапар, тұру және жұмыс берушімен келісілген басқа шығындар.
4-қадам
Тәуліктен басқа барлық шығындар құжатпен ресімделуі керек. Құжаттар тізімі аванстық есептің екінші парағында тіркелуі керек (олардың атаулары мен сомаларын көрсете отырып).
5-қадам
Әдетте, қызметкер іссапарға бармас бұрын, есеп беру қаражаты оған есеп бөлімінде беріледі. Егер қызметкер дәл осындай соманы жұмсаған болса, оны есепте көрсетіп, құжаттармен растаған болса, онда қайта есептеу жүргізілмейді. Егер қызметкерге іссапарды ұзарту қажет болса немесе ол демалыс күні басқа қалада болып, еңбек қызметін атқаруы керек болса, онда қайта есептеуді барлық нюанстарды ескере отырып бухгалтер жүргізеді. Бұл жағдайда маманға шығарылған сома мен жұмсалған соманың арасындағы айырмашылық төленеді. Қызметкер сапар кезінде жұмсағаннан көп соманы алған кезде, қалған бөлігін ұйымның кассасына қайтаруы керек.
6-қадам
Аванстық есептің көлемін кәсіпорын басшысы бекітетінін есте ұстаған жөн. Осыдан кейін қажетті қайта есептеу жүргізіледі.
